Planejamento financeiro empresarial: como fazer e acompanhar

O planejamento financeiro empresarial é o processo de estabelecer metas financeiras para um negócio e desenvolver estratégias para alcançá-las. Envolve a análise das finanças atuais da empresa, a previsão de receitas e despesas.

Toda empresa tem uma meta de crescimento, seja pensada para o trimestre, semestre ou ano. Mas nem todas conseguem alcançá-la, e, muitas vezes, isso esbarra na falta de recursos para novas contratações, ferramentas ou pesquisa.

É por isso que o planejamento financeiro bem-feito e bem analisado é o melhor amigo das empresas longevas e que mantém as contas no azul. Sem ele, é bem provável derrapar. Até porque, quando a gente não tem uma meta, qualquer resultado serve, não é?

Neste artigo, vamos mostrar a você como realizar um planejamento financeiro empresarial eficiente para manter seus negócios progredindo, os funcionários engajados e os clientes satisfeitos com seus produtos ou serviços. Boa leitura!

O que é o planejamento financeiro empresarial?

Planejamento financeiro empresarial é o processo de estabelecer metas financeiras para uma empresa e desenvolver estratégias para alcançá-las. Ele envolve diversos pontos, como:

• a análise das finanças atuais da empresa,
• a previsão de receitas e despesas futuras,
• a identificação de oportunidades de investimento e financiamento,
• a gestão do fluxo de caixa,
• o controle de custos,
• a avaliação do desempenho financeiro etc.

Esse planejamento é essencial para garantir a saúde financeira da empresa, tomar decisões estratégicas fundamentadas e alcançar seus objetivos de crescimento e lucratividade. 

Outro ponto que precisamos ter em mente é que o planejamento financeiro ajuda a empresa a se preparar para enfrentar desafios financeiros, como variações econômicas, mudanças nos mercados e necessidades de capital.

Além disso, identifica oportunidades de investimento e financiamento, a gestão do fluxo de caixa, o controle de custos e a avaliação do desempenho financeiro.

Qual é a importância do planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro desempenha um papel crucial na gestão e no sucesso de uma empresa. É esse cuidado que permite ter:

Visão estratégica

O planejamento financeiro oferece uma visão clara das finanças da empresa, permitindo que os gestores tomem decisões estratégicas informadas. Isso inclui a alocação eficiente de recursos, identificação de áreas de melhoria e oportunidades de investimento.

Controle de custos

Um bom planejamento financeiro empresarial ajuda a controlar seus custos operacionais, identificando despesas corporativas desnecessárias e buscando maneiras de reduzi-las. Dessa maneira, pode-se contribuir para a eficiência e a lucratividade do negócio.

Gestão de fluxo de caixa

O planejamento financeiro inclui a previsão e o gerenciamento do fluxo de caixa, garantindo que a empresa tenha fundos suficientes para suas operações diárias, investimentos e pagamento de obrigações.

Tomada de decisão mais orientada

Com base no planejamento financeiro empresarial, os gestores podem tomar decisões importantes, como lançar novos produtos, expandir operações, aumentar o time, adquirir ativos ou buscar financiamento. Essas decisões são fundamentais para o crescimento e a sustentabilidade do negócio.

Redução de riscos

O planejamento financeiro ajuda a identificar e mitigar riscos financeiros, como flutuações econômicas, mudanças regulatórias e crises de mercado. Isso ajuda a empresa a se preparar melhor para enfrentar desafios e adversidades.

Transparência e credibilidade

Um planejamento financeiro empresarial bem elaborado aumenta a transparência nas operações, o que pode melhorar sua credibilidade junto a investidores, parceiros comerciais e clientes.

Quais são os tipos de planejamento financeiro empresarial?

Pensando apenas no planejamento financeiro do negócio, podemos falar em algumas vertentes, como:

• Orçamento empresarial, que define as receitas, despesas e investimentos de uma empresa para um determinado período.
• Planejamento de fluxo de caixa para gerenciar a entrada e saída de dinheiro do negócio, garantindo a liquidez necessária.
• Planejamento de capital, que envolve a estrutura de capital da empresa, incluindo fontes de financiamento e uso eficiente dos recursos financeiros.
• Planejamento de investimentos empresariais necessários para o crescimento e desenvolvimento do negócio.

E os demais tipos de planejamento financeiro?

Fora do contexto organizacional, também é importante que cada um de nós façamos nossos próprios planejamentos, que são:

Planejamento financeiro pessoal

Ele define as receitas e despesas de uma pessoa, permitindo o controle e a gestão das finanças pessoais. Há  ainda o planejamento de aposentadoria, que faz o cálculo e a acumulação de recursos para garantir uma renda adequada após a aposentadoria.

Vale a pena ainda ter o planejamento de investimentos, com estratégias para alcançar metas financeiras de longo prazo. 

Fora ainda o planejamento tributário pessoal, que procura otimizar a carga tributária pessoal, aproveitando incentivos fiscais e reduzindo o pagamento de impostos desnecessários.

Planejamento financeiro familiar

Nada mais é do que o gerenciamento das finanças familiares para ter controle das receitas, despesas e investimentos de uma família para garantir estabilidade financeira e alcançar objetivos financeiros comuns de todos os envolvidos.

Conheça as etapas do planejamento financeiro empresarial

O planejamento financeiro de uma empresa envolve várias etapas importantes para garantir estabilidade e sucesso do negócio. A gente fala de todas elas na sequência!

1. Mapeamento da situação atual

Todo planejamento financeiro precisa sair de algum lugar. Então, esta etapa envolve analisar a situação financeira atual da empresa. 

Isso inclui revisar os demonstrativos financeiros, como o balanço patrimonial, demonstrativo de resultados e fluxo de caixa, para entender a saúde financeira da empresa, identificar pontos fortes e áreas de melhoria, e compreender os padrões de gastos e receitas.

É a etapa que, mais ou menos, faz uma faxina nos balancetes para entender o que é preciso para evoluir.

2. Definição de metas e objetivos

Com base na análise da situação atual já bem compreendida, a empresa deve estabelecer metas e objetivos financeiros claros e alcançáveis. Entre eles, devem estar:

• metas de receita;
• lucro líquido;
• redução de custos;
• aumento de rentabilidade;
• criação ou evolução de produtos e serviços;
• contratação de novos colaboradores;
• entre outros.

Toda definição de meta precisa ser pé no chão. Seria ótimo crescer 100%, mas metas assim podem desengajar funcionários e não levar a empresa pra frente. Por isso, alinhe metas possíveis e garanta que todo o time esteja a par delas.

3. Projeção de fluxo financeiro

Nesta etapa, a empresa projeta o fluxo de caixa futuro com base nas metas e objetivos definidos. 

Neste ponto, será preciso estimar as entradas de caixa (como vendas, recebimentos de clientes, investimentos) e as saídas de caixa (como despesas operacionais, pagamentos a fornecedores, investimentos em ativos), levando em consideração fatores como sazonalidade, ciclos de pagamento e recebimento, entre outros.

A projeção do fluxo financeiro é muito mais simples de ser feita  quando se tem registros de cada um desses itens que falamos no parágrafo anterior. Ou seja, usar bons softwares de finanças é essencial!

4. Acompanhamento do plano

Uma vez que o plano financeiro está em execução, é crucial acompanhar regularmente o desempenho financeiro da empresa em relação às metas e projeções estabelecidas. Evite deixar pra fazer isso no fim do trimestre ou mesmo apenas no fechamento de mês, pois pode ser tarde demais.

Uma dica é entender quais métricas devem ser monitoradas com mais ou menos frequência, ok?

O fato é que acompanhar o planejamento financeiro empresarial envolve monitorar os fluxos de caixa, analisar os resultados em comparação com as projeções, identificar desvios e tomar medidas corretivas, se necessário, para manter o plano no caminho certo.

5. Revisão e otimização

Periodicamente, o plano financeiro deve ser revisado e otimizado com base nos resultados e aprendizados adquiridos ao longo do tempo. 

No caso, pode ser necessário fazer ajustes nas projeções, revisar as metas e objetivos, identificar novas oportunidades ou ameaças. Além disso, vale a pena fazer atualização das estratégias financeiras para garantir a adaptação às mudanças no ambiente de negócios.

Quem é a pessoa responsável pelo planejamento financeiro empresarial?

O planejamento financeiro de uma empresa pode ser responsabilidade de diferentes profissionais, dependendo do tamanho e estrutura da organização. Empresas maiores contam com:

• Diretor financeiro (CFO), o responsável final pelo planejamento financeiro da empresa. O CFO lidera a equipe financeira e é responsável por estratégias de longo prazo, gestão de riscos, relatórios e análise de desempenho.
• Controlador financeiro, que supervisiona as operações contábeis e financeiras diárias da empresa, incluindo contabilidade, relatórios financeiros, conformidade regulatória e gestão de riscos.
• Analista financeiro, que auxilia na elaboração de projeções financeiras, análise de viabilidade de projetos, avaliação de investimentos e análise de desempenho financeiro.

Já empresas menores têm o próprio sócio ou CEO fazendo essas análises e controlando as finanças, com ou sem a ajuda de terceirizados, consultores ou uma equipe mais enxuta.

De qualquer forma, todos na empresa precisam cumprir suas metas em relação ao plano financeiro, seja ela economia de papel, contratações ou análises de investimentos.

Quais são os erros mais comuns de um planejamento financeiro empresarial?

O primeiro erro é não ter um planejamento financeiro, já que isso inviabiliza projeções futuras, melhorias e o desenvolvimento contínuo. Mas outros erros comuns são: 

Não usar ferramentas adequadas

Não utilizar software ou ferramentas especializadas para planejamento financeiro pode levar a erros de cálculo, dificuldade na análise de dados e falta de organização.

Mesmo que você use planilhas de Excel ou Google Sheets, elas podem se perder e não estão integradas a outros sistemas. Boas opções de softwares financeiros são:

• QuickBooks: Este software de contabilidade e gestão financeira é amplamente utilizado por pequenas e médias empresas.
• Xero: Similar ao QuickBooks, o Xero é um sistema de contabilidade online que ajuda a gerenciar faturas, contas a pagar, folha de pagamento e muito mais.
• FreshBooks: Especialmente útil para freelancers e pequenos negócios, o FreshBooks simplifica a gestão de faturas, despesas e tempo.
• Wave: Uma opção gratuita que oferece funcionalidades para contabilidade, faturamento, pagamento de funcionários e recibos.
• Zoho Books: Parte do conjunto de aplicativos Zoho, o Zoho Books facilita a gestão financeira com recursos como faturamento, contabilidade e relatórios.
• Sage: Uma solução abrangente para contabilidade, gestão financeira, folha de pagamento e gerenciamento de estoque, adequada para empresas de médio porte.
• NetSuite: Ideal para empresas de médio a grande porte, o NetSuite oferece uma plataforma integrada para contabilidade, CRM, gestão de pedidos e muito mais.

Não fazer o acompanhamento contínuo

Não monitorar regularmente o desempenho financeiro em relação ao planejamento pode resultar em falhas na identificação de desvios, problemas de liquidez e dificuldade em tomar decisões oportunas.

É o famoso caso de chegar no fim do período estipulado com fluxo de caixa negativo e nada para fazer melhorias.

Não contar com investimentos

Ignorar a importância de investimentos pode limitar as oportunidades de crescimento e maximização de recursos financeiros, resultando em um planejamento subutilizado e menos eficaz.

Não se preparar para diferentes cenários

Não incluir planos de contingência para situações imprevistas, como crises econômicas, flutuações do mercado ou problemas internos, pode levar a dificuldades financeiras e falta de resiliência no plano.

Definir metas pouco realistas

Estabelecer metas financeiras que são muito otimistas ou não baseadas em dados sólidos pode levar a expectativas irreais e falhas na execução do plano.

Não revisar e otimizar o plano

Não revisar regularmente o plano financeiro e ajustá-lo conforme necessário com base em novas informações, mudanças no mercado ou objetivos atualizados pode levar a um plano desatualizado e ineficaz.

Não alinhar o planejamento financeiro empresarial

Todo plano de finanças precisa ser bem comunicado à toda a empresa para que cada um faça sua parte. Analisar as finanças é responsabilidade do financeiro, mas todo mundo tem sua parcela de colaboração.

O planejamento financeiro funciona como uma bússola para guiar sua empresa no caminho certo, trazendo mais clareza nas decisões. Por exemplo, se as metas não chegam ao time de RH, contratações podem ser feitas elevando os custos. Por isso, a comunicação também auxilia aqui!

Gostou de ver formas de otimizar seu planejamento financeiro empresarial? Pode parecer complexo em um primeiro momento, mas basta começar para otimizá-lo cada vez mais. Aproveite para ler o nosso conteúdo com 5 dicas de como evitar erros no controle de despesas corporativas!